Umowa faktoringu – najważniejsze elementy

Faktoring to coraz popularniejsze rozwiązanie finansowe dla firm, które nie chcą czekać na zapłatę za wystawione faktury. Kluczowym elementem tej usługi jest dobrze skonstruowana umowa faktoringowa. Zanim zdecydujesz się na jej podpisanie, warto zrozumieć, jakie zapisy powinna zawierać, jakie obowiązki wiążą się z jej zawarciem i co możesz negocjować. W poniższym artykule przeprowadzimy Cię przez najważniejsze elementy takiej umowy krok po kroku.

Czym jest umowa faktoringu i w jakim celu się ją zawiera?

Umowa faktoringu to dokument regulujący zasady współpracy między faktorantem (przedsiębiorcą), a faktorem (firmą faktoringową). Jej celem jest poprawa płynności finansowej firmy poprzez natychmiastowe otrzymanie środków z tytułu wystawionych faktur z odroczonym terminem płatności. Faktoring pozwala uniknąć zatorów płatniczych i stabilizuje przepływy finansowe.

Jakie elementy muszą znaleźć się w umowie faktoringu?

W każdej umowie faktoringowej powinny znaleźć się m.in.: dane stron, przedmiot umowy, zasady przekazywania wierzytelności, harmonogram i sposób wypłaty środków, wysokość prowizji oraz opłat dodatkowych, okres obowiązywania umowy i warunki jej wypowiedzenia.

Jakie są strony umowy faktoringu i jakie mają obowiązki?

Stronami umowy są: faktorant (przedsiębiorca) – zobowiązany do dostarczania dokumentów i informacji, faktor (instytucja finansująca) – wypłacający środki i zarządzający wierzytelnościami oraz dłużnik faktoringowy (klient faktoranta) – który finalnie reguluje płatność.

Jakie wierzytelności mogą być objęte umową faktoringu?

Wierzytelności, które mogą być objęte umową faktoringu zwykle są nieprzeterminowane, bezsporne i udokumentowane wierzytelności handlowe wynikające z faktur wystawionych na rzecz kontrahentów. Umowa może określać minimalne i maksymalne kwoty wierzytelności czy limity finansowania.

Jak określane są warunki finansowania w umowie faktoringu?

W umowie faktoringu są zawierane informacje o wysokości zaliczki wypłacanej po przekazaniu faktury (np. 80-90%), pozostałej kwocie po uregulowaniu należności przez dłużnika, kosztach faktoringu (prowizje, odsetki) oraz harmonogramie wypłat.

Jakie są zabezpieczenia stosowane w umowie faktoringu?

Do najczęstszych zabezpieczeń stosowanych w umowie faktoringu należą: cesja wierzytelności, weksle, gwarancje bankowe, ubezpieczenie należności czy zabezpieczenie na aktywach trwałych. Ich rodzaj zależy od typu faktoringu i oceny ryzyka.

Jak wygląda procedura cesji wierzytelności w umowie faktoringu?

Faktorant przenosi prawa do wierzytelności na faktora, najczęściej w formie cesji jawnej. Wtedy dłużnik jest powiadamiany o zmianie wierzyciela i przekierowuje płatność na konto faktora.

Jakie są koszty i opłaty zawarte w umowie faktoringu?

Główne koszty zawarte w umowie faktoringu to prowizja faktoringowa (od wartości faktury), opłaty manipulacyjne i odsetki od finansowania. Mogą być też opłaty za usługi dodatkowe, np. monitoring należności.

Jakie są zapisy dotyczące ryzyka niewypłacalności dłużnika?

W faktoringu z regresem faktorant ponosi ryzyko niewypłacalności dłużnika. W faktoringu bez regresu – ryzyko to przejmuje faktor. Odpowiedni zapis w umowie definiuje te kwestie.

Jakie są warunki wypowiedzenia umowy faktoringu?

W warunkach wypowiedzenia umowy faktoringu zazwyczaj określone są terminy wypowiedzenia (np. 30 dni), przypadki umożliwiające natychmiastowe rozwiązanie umowy (np. rażące naruszenie warunków) oraz procedura zakończenia współpracy.

Jakie są różnice między umową faktoringu pełnego i niepełnego?

W faktoringu pełnym faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności kontrahenta. W niepełnym – faktorant odpowiada za zapłatę. Umowa musi to precyzyjnie określić.

Jakie obowiązki informacyjne ma faktorant w ramach umowy?

Faktorant ma obowiązek dostarczania dokumentacji (faktur, umów, potwierdzeń wykonania usługi), informowania o zmianach w relacjach z kontrahentami oraz udostępniania danych finansowych.

Jakie są najczęstsze błędy przy zawieraniu umowy faktoringu?

Najczęstsze błędy przy zawieraniu umowy faktoringu to brak analizy zapisów dotyczących regresu, niedoprecyzowane zasady cesji, pomijanie kosztów dodatkowych, brak świadomości terminów wypowiedzenia czy brak zapisów zabezpieczających interesy faktoranta.

Najczęściej zadawane pytania o umowę faktoringu

Zanim podpiszesz swoją pierwszą umowę faktoringu, możesz mieć wiele wątpliwości. Czy wpłynie ona na Twoją zdolność kredytową? Czy można współpracować z więcej niż jednym faktorem? I jak szybko otrzymasz środki?

Jakie dokumenty są potrzebne do zawarcia umowy faktoringu?

Najczęściej: KRS lub CEIDG, NIP, REGON, dane kontrahentów, faktury, dokumenty potwierdzające wykonanie usługi, wyciągi bankowe, JPK.

Czy umowa faktoringu musi być zawarta na piśmie?

Umowa faktoringu powinna być zawarta na piśmie. Choć prawo dopuszcza ustne porozumienia, w praktyce konieczna jest forma pisemna – dla celów dowodowych oraz wymaganych procedur cesji.

Jak długo trwa umowa faktoringu i czy można ją przedłużyć?

Umowa może być zawierana na czas określony lub nieokreślony. W przypadku umów czasowych często zawiera się zapis o automatycznym przedłużeniu, chyba że zostanie wypowiedziana.

Czy można negocjować warunki umowy faktoringu?

Można negocjować warunki umowy faktoringu. Większość faktorów umożliwia negocjację prowizji, limitów, formy zabezpieczenia, zakresu usługi. Szczególnie dla stałych klientów lub dużych obrotów.